上市公司路演案例：富士康工业互联网

8、公司是否存在资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保的情况?

富士康工业互联网财务总监、董秘郭俊宏：本公司建立了严格的资金管理制度，截至本招股说明书签署日，除经股东大会批准的关联交易导致的资金往来外，本公司不存在资金被鸿海精密、控股股东中坚公司及其控制的其他企业占用的情形。

9、目前公司业务是否足够独立?

中金部董事总经理、保荐机构代表余燕：富士康工业互联网经过本次重组，公司业务独立于(中坚、鸿海等)控股股东及其控制的其他企业。

发行人具备独立的产、供、销业务体系和直接面向市场独立开展业务的能力;在交付相关产品后，发行人独立获得业务收入和利润，不存在依赖于控股股东及其他任何关联方的情形。

10、募集资金运用对公司财务状况、经营成果的影响?

中金公司余燕：

1)对公司净资产和资本结构的影响：本次募集资金到位后，公司的资产总额、 净资产将显著增加，流动比率和速动比率将大幅提高，资产负债水平将进一步下降。公司资本结构的优化以及融资能力和抗风险能力的提高，将为公司进行市场扩张和战略部署提供有利保障。

2)对公司净资产收益率和盈利能力的影响：由于募集资金投资项目存在建设期，募投项目达产前，短期内公司的净资产收益率将因净资产增加而被摊薄。

但从长期来看，本次募集资金投资项目符合行业的发展趋势和公司自身的发展规划，随着各个项目的逐步建成投产公司的产品结构将得到升级和优化，产能将进一步提升，公司的技术和品牌优势也将得到充分发挥。

因此，有利于进一步提升公司的持续盈利能力和市场竞争能力，也将进一步提高公司的净资产收益率。

11、公司目前有什么正在研发的项目?

富士康工业互联网陈永正：截至招股说明书签署日，公司正在研发的项目主要包括应用于智能手机机构件的一系列开发项目、应用于电信网络设备的技术及应用程序，5G 技术研发、物联网及工业互联网解决方案、面向应用场景的多种应用服务、业务功能组件、大数据处理和分析、数据采集、应用到工业机器人的治具自动化串杆技术、云计算服务及存储设备的解决方案等。

12、为什么公司2016年的总资产实现较大幅增长?

工业富联郭俊宏：2016年末公司总资产较2015年末增长260.49亿元，增幅为23.75%，主要由流动资产增加所致，流动资产增加主要是因为：

(1)2016年第四季度客户订单同比上升导致当期期末应收账款余额同比上升;

(2)本次重组中分拆业务主体在历史期间的货币资金结算保留在分拆业务主体所属原法人主体内，视同所属原法人主体代其代收代付资金，由此而产生的代收代付净额于期末确认为分拆产生的应收款项，该类应收款项在2016年末大幅增加。

13、2017年公司通信网络设备的销售收入增幅较大，是什么原因?

工业富联郭俊宏：2017年度，公司的通信网络设备的销售收入较2016年度增加668.55亿元，增幅为45.28%，主要原因为通信网络设备高精密机构件的主要客户新产品市场反响较好，且公司负责为该新产品生产、加工更多种类的核心组件，促进通信网络设备高精密机构件产品的销量和平均单价均上升。